Perfil regulatório · Caixa, captação, aplicação, derivativos e enquadramento de liquidez
Caixa, captação e derivativos consolidados antes da próxima decisão
A tesouraria acompanha caixa, posição interbancária, CDB, LCI/LCA, swap, hedge e enquadramento de liquidez (LCR/NSFR) em janelas curtas; quando posição, conciliação e limites vivem em planilhas, a decisão de captação e aplicação sai com informação de ontem.
Posição de caixa, captação, aplicação e derivativos consolidados em D+0, com limites de contraparte, gap de liquidez e enquadramento prudencial monitorados em tempo real.
Como a Akrual responde
Decisão de tesouraria com informação de hoje, não de ontem
Mesa de tesouraria opera em janela curta: a decisão de captar, aplicar ou fazer hedge precisa sair antes do fechamento da próxima sessão. Aqui está o que muda quando posição, limite e enquadramento param de viver em planilhas.
Posição de caixa, captação e aplicação consolidada em D+0
Limites por contraparte, produto e prazo com alerta antes do estouro
LCR, NSFR e gap de liquidez calculados sobre o dado operacional
Sintomas operacionais
14h. A janela do CDI fecha em 60 minutos. E o sistema mostra a posição de ontem.
Tesouraria bancária trabalha em janela curta. Decisão de captação, aplicação e hedge precisa sair antes do fechamento da sessão. Quando STR, SPI, posição de derivativos e captação corporativa vivem em sistemas que não conversam, a mesa decide com informação de ontem — e a próxima auditoria do BCB pergunta como o limite foi violado por 2 horas.
Posição intradia
STR mostra uma coisa, contábil mostra outra, mesa decide no escuro
O fechamento contábil consolida a posição no fim do dia. STR/SPI movimentam intradia. Quando a mesa precisa decidir captação às 14h, ela conta com a posição de ontem mais uma estimativa do que entrou pela manhã. Em dia de movimento atípico, o gap entre posição estimada e real fica em centenas de milhões.
Custo típico:captação a custo subótimo. Decisão de hedge baseada em posição estimada.
Limites e contraparte
Limite estourado por 2 horas — descoberto na conferência da manhã seguinte
Limites por contraparte, produto e prazo são conferidos uma vez por dia, em planilha. Quando a mesa fecha um swap de R$ 50M com uma contraparte que já está perto do limite, o estouro fica invisível até o relatório do dia seguinte. Auditoria interna pergunta como o limite foi monitorado.
Custo típico:ressalva de auditoria. Risco de descumprimento de Resolução BCB 4.557.
LCR, NSFR, Basileia
Enquadramento descoberto no fechamento mensal — sem visibilidade pelo caminho
Indicadores prudenciais (LCR, NSFR, índice de Basileia, razão de alavancagem) são apurados em fechamento mensal pelo time de contabilidade prudencial. Mesa de tesouraria não enxerga o impacto da operação na LCR antes de executar. Quando o fechamento mostra LCR abaixo do mínimo, o ajuste sai caro — captação emergencial.
Custo típico:captação emergencial cara. Comunicação ao BCB. Plano de regularização.
Transformação operacional
O que muda quando posição, limite e enquadramento compartilham o mesmo dado
Cada item abaixo é uma fricção que desaparece quando a mesa de tesouraria deixa de operar com posição de ontem e enquadramento mensal.
- Antes
Posição de caixa fechando às 17h, decisão saindo às 14h do dia seguinte
Com AkrualPosição de caixa em D+0 com fluxo intradia a cada minuto
- Antes
Limites por contraparte conferidos em planilha de manhã
Com AkrualLimites monitorados em tempo real com alerta antes do estouro
- Antes
LCR e NSFR apurados em fechamento mensal
Com AkrualLCR e NSFR diários sobre a carteira viva, com simulação por cenário
- Antes
Swap e CDB rodando em sistemas que não conversam
Com AkrualPosição de hedge e captação no mesmo painel, com efeito líquido na exposição
Capacidades técnicas
Plataforma para tesouraria — caixa, captação, aplicação e derivativos
Seis capacidades que sustentam a operação de uma tesouraria moderna. STR, SPI, CIP e infraestrutura de mercado integradas; limites e enquadramentos prudenciais aplicados em tempo real; auditoria imutável para BCB e contraparte.
Posição de caixa e interbancária
STR, SPI/PIX e CIP reconciliados em D+0. Fluxo intradia com entradas (recebimento, captação, repasse) e saídas (pagamento, aplicação, hedge) atualizadas em tempo real.
Aplicação típica: Mesa de tesouraria de banco médio com janela diária de R$ 800M de movimentação interbancária.
Captação: CDB, LCI, LCA, LF, RDB
Carteira de captação por produto, prazo, taxa e contraparte. Concentração por investidor, custo médio ponderado e simulação de captação alvo por cenário.
Aplicação típica: Banco com R$ 4 bi em CDB com 60% de pulverização varejo via plataforma e 40% institucional.
Aplicação: títulos públicos, privados e DI
Carteira de tesouraria com LFT, LTN, NTN-B, debêntures, CDB de outros bancos e operações compromissadas. Marcação por curva e duration consolidados.
Aplicação típica: Mesa proprietária com R$ 1,2 bi em títulos públicos e R$ 350M em crédito privado.
Derivativos e hedge accounting
Swap, NDF, futuro e opção com contraparte, notional, índice e marcação. Relação de hedge documentada (Pronunciamento CPC 48 / IFRS 9), eficácia e ajuste diário.
Aplicação típica: Hedge de funding CDI vs. carteira prefixada com swap pré × DI e teste de eficácia mensal.
Limites, LCR, NSFR e Basileia
Limites por contraparte, produto e prazo monitorados em tempo real. LCR e NSFR diários, índice de Basileia (PR/RWA), razão de alavancagem e imobilização sobre o dado operacional.
Aplicação típica: Banco S2 com PR de R$ 600M, RWA de R$ 4 bi e LCR-alvo de 110% em ciclo diário.
Auditoria imutável + ISO/IEC 27001
Cada operação registrada com antes/depois, usuário, alçada e timestamp. Trilha exportável para auditoria interna, BACEN, contraparte e contabilidade.
Aplicação típica: Resposta a auditoria do BACEN sob a Resolução BCB 4.557 sem mobilização da mesa.
Resultados na mesa de tesouraria
Métricas observadas em tesourarias que operam sobre a esteira da Akrual
Indicadores coletados em mesas de tesouraria de bancos múltiplos e digitais. Variam por porte e segmentação prudencial, mas refletem o ganho recorrente após o primeiro ciclo de operação intradia.
- D+0Posição de caixa consolidada
STR, SPI e CIP reconciliados intradia, sem ciclo de fechamento manual.
- <5minAtualização de limites
Da operação executada à atualização de limite por contraparte e produto.
- 100%LCR e NSFR diários
Apuração diária sobre a carteira viva, com simulação por cenário regulatório.
- +30Curvas e indexadores
CDI, IPCA, IGP-M, prefixado, USD, EUR, commodities — disponíveis via API.
Confiança institucional
Mesa de tesouraria responde ao BCB e à contraparte — controles à altura
Tesouraria bancária está sob a Resolução BCB 4.557 (gerenciamento de risco) e Resolução BCB 4.966 (gestão de capital). Os controles precisam atender BCB, auditoria interna e contraparte com a mesma evidência.
- ISO/IEC 27001
Cobertura para tesouraria, derivativos, captação e dados de contraparte.
- Conformidade BCB 4.557
Estrutura de gerenciamento de risco modelada com governança e evidência.
- Segregação por mesa
Permissão por escopo — mesa de captação não enxerga posição de mesa proprietária.
- Auditoria sob demanda
Trilha imutável com exportação para BACEN, auditoria interna e contraparte.
Perguntas frequentes
Tesourarias e a Akrual: o que perguntam antes da demonstração
A Akrual atende tesouraria de banco múltiplo, banco digital e cooperativa de crédito?
Sim. A plataforma cobre tesouraria de bancos múltiplos, bancos digitais, sociedades de crédito direto (SCD), sociedades de empréstimo entre pessoas (SEP) e cooperativas de crédito singular ou central. O regime regulatório (Resolução BCB 4.557 para gestão de risco e BCB 4.966 para enquadramento prudencial) é parametrizado por porte e segmentação prudencial S1–S5.
Como funciona o cálculo de LCR e NSFR no dado operacional?
A LCR (Liquidity Coverage Ratio, Resolução CMN 4.401) e a NSFR (Net Stable Funding Ratio, Resolução BCB 1) são apuradas sobre a carteira viva — caixa, HQLA, captação por produto e prazo, aplicação por contraparte. A Akrual aplica os pesos regulatórios e gera a apuração diária, com simulação por cenário antes do enquadramento ficar crítico.
A Akrual reconcilia STR, SPI e CIP na mesma base?
Sim. STR (Sistema de Transferência de Reservas), SPI (Sistema de Pagamentos Instantâneos / PIX) e CIP (Câmara Interbancária de Pagamentos) são reconciliados em D+0. A posição interbancária e o fluxo de caixa intradia ficam visíveis com a granularidade do BCB — útil para mesa de tesouraria que precisa decidir captação até o fechamento da janela.
Como ficam derivativos (swap, NDF, opção) e marcação a mercado?
Cada derivativo entra com contraparte, prazo, índice (CDI, IPCA, USD, EUR, commodity), notional e regime contábil (hedge accounting ou trading). Marcação a mercado por curva, exposição por contraparte e ajuste diário ficam consolidados na mesma posição. Útil para mesa que faz hedge de captação CDB com swap CDI x prefixado.
Quais limites e enquadramentos prudenciais são monitorados?
Limites por contraparte (concentração), produto (CDB, LCI, LCA, swap), prazo (T+0, T+1, longo) e contábil (Patrimônio de Referência, RWA, Capital Principal). Enquadramento Basileia (PR/RWA), índice de imobilização e razão de alavancagem apurados no dado operacional, com alerta antes do limite ficar crítico.
Arquitetura por trás
Quatro pontos de fluxo, uma só posição consolidada
A Akrual conecta os quatro pontos críticos da tesouraria — caixa interbancário, captação de funding, aplicação e derivativos — sobre o mesmo dado operacional, com limites e enquadramento aplicados em tempo real. Cada operação executada atualiza posição, limite e indicador prudencial.
Ver a infraestrutura completa →Posição consolidadacom limites por contraparte, LCR/NSFR diários e enquadramento Basileia atualizados a cada operação executada.
- BCB 4.557 (risco)
- BCB 4.966 (capital)
- LCR e NSFR diários
- Hedge accounting
- Limites por contraparte
- ISO/IEC 27001
Próximo passo
Mostre como sua mesa opera hoje. Mapeamos o primeiro fluxo intradia.
Na demonstração, conectamos sua segmentação prudencial, sua estrutura de funding e seus limites de contraparte aos workflows obrigatórios — e priorizamos o gargalo com maior impacto na decisão de captação.