Software de securitização
Cessão, precificação, contabilidade do patrimônio separado e reporte regulatório de cada emissão ficam na mesma base de dados. O PU de cada série é calculado todo dia, o balancete nasce dos fatos da operação e o informe mensal sai dos dados que a equipe já usa. Ninguém mantém planilha paralela para conferir.
A originação tem página própria na esteira de cessão, do borderô à liquidação.
A IA propõe e a pessoa aprova. Os cinco recursos estão na página de inteligência artificial da Akrual.
Cada oferta tem um painel com os números de uma data-base, que a equipe interna, o investidor, o agente fiduciário, o auditor e o cedente veem a partir da mesma fonte, cada um com a permissão do seu papel.
| Norma | O que pede | Na Akrual |
|---|---|---|
| Resolução CVM 60 | Informes mensais de CRI, CRA e CR; envio ao SCR (art. 51-A) | Informes em XML do Fundos.NET com registro do envio; Documento 3040 |
| Resolução CVM 247 | Documento 3040 até 31/10/2027 para as securitizadoras já registradas | Gerador do 3040, comunicação ao devedor e adoção por etapas |
| Resolução CVM 160 | Controle da oferta e do prazo de encerramento | Distribuição primária com encerramento em 180 dias e boletim de subscrição |
| Lei 14.430/2022 | CRI, CRA, CR e patrimônio separado | Contabilidade e Painel da Operação por patrimônio separado |
| Resolução CMN 4.966 | Perda esperada, estágios e baixa a prejuízo | PDD em três estágios e baixa a prejuízo com aprovação |
O texto comentado da norma do SCR está no guia da Resolução CVM 247, e o da norma da companhia securitizadora, com todos os prazos, no guia da Resolução CVM 60. As regras da oferta pública estão no guia da Resolução CVM 160.
A Akrual fornece a tecnologia: a plataforma registra, calcula, controla os prazos e guarda a prova de cada etapa. A obrigação perante a CVM, o Banco Central e os demais reguladores continua com a instituição.
Um ambiente e um banco de dados por cliente. Cada usuário vê só os ativos do seu escopo, inclusive em downloads e relatórios. A Akrual é certificada ISO 27001.
APIs REST documentadas, com chaves de escopo, e réplicas no SQL Server ou no Postgres do cliente para o BI ler os dados sem exportação manual.
Relatórios em modelos Word de cada cliente, com saída em Word e PDF e a identidade visual da casa.
A equipe conecta o próprio assistente de IA (ChatGPT, Claude e outros compatíveis com MCP) para consultar obrigações pendentes, covenants e alterações nas emissões, cadastrar emissões e tirar dúvidas de uso. O assistente trabalha com as permissões do usuário, e ações sensíveis pedem aprovação. Disponível para clientes, sob habilitação.
O ciclo inteiro de cada emissão: a cessão e o lastro, a estrutura das séries, a precificação diária, a contabilidade do patrimônio separado, as despesas e os pagamentos e o reporte regulatório, como os informes mensais da Resolução CVM 60 e o Documento 3040 do SCR.
Sim. O sistema gera o informe a partir dos dados da operação, em XML no leiaute do Fundos.NET (Resolução CVM 60), além de JSON, PDF e Excel, e registra o envio. O upload no Fundos.NET é feito pela securitizadora.
Sim. A Akrual gera o Documento 3040 por securitizadora ou por patrimônio separado e acompanha a remessa, com conferência antes do envio, remessas numeradas e comunicação prévia ao devedor. A transmissão ao Banco Central é feita pela securitizadora.
Cada patrimônio separado tem razão em partidas dobradas, imutável e encadeado por hash, com matriz contábil por ativo, provisões por competência, fechamento de período com verificações e exportação em SPED ECD.
Sim. Na migração, o PU é recalculado dia a dia com a planilha do cliente como referência, para mostrar que o número bate antes da troca. A configuração de precificação mostra o que muda antes de gravar.
Sim. O Painel da Operação reúne saúde, passivo, caixa, lastro, garantias, covenants e obrigações de cada oferta, e cada bloco tem permissão própria para investidor, agente fiduciário, auditor e cedente.
Sim. Na securitização, a IA trabalha no cadastro da emissão a partir dos documentos, na extração das obrigações da escritura e do termo, na análise jurídica dos contratos da cessão e na organização dos documentos do cedente. Em todos esses pontos, a IA propõe e a pessoa aprova. O cliente define um teto mensal de gasto com IA.
A rotina completa da companhia securitizadora está em software para securitizadora. Para escrituração e custódia, veja o software de custódia; para o SCR, o Documento 3040.
